新资本充足率管理办法实施后，中小银行达标压力较大，于是新三板成为了“抢滩”热土。
昨日，全国股转系统显示，如皋银行（871728.OC）正式在新三板挂牌。该银行也成为新三板第6家、今年第3家挂牌银行。数据显示，如皋银行2016年营业收入为9.65亿元，净利润为2.97亿元。
长江商报记者发现，规模较小、抗风险能力相对有限，是如皋银行不可回避的一个话题。但值得一提的是，如皋银行服务对象主要是中小微企业。截至2016年末，如皋银行公司贷款占贷款余额的比重为79.1%，其中中小微企业贷款占公司贷款的比重为96.77%。
公司贷款几乎都投向中小微企业
“成也萧何，败也萧何”，用此形容区域性银行的处境再合适不过。
资料显示，如皋银行发放的贷款集中于江苏如皋市。该银行表示，如果如皋市经济出现衰退或信用环境和经济结构出现明显恶化，可能会对本行的资产质量、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
如皋银行2016年、2015年和2014年的营业收入分别为9.65亿元、8.9亿元和8.19亿元，营业利润分别为3.9亿元、3.8亿元和3.03亿元，净利润分别为2.97亿元、3.02亿元和2.04亿元。
值得一提的是，如皋银行服务的对象主要是中小微企业。截至2016年末，如皋银行公司贷款占贷款余额的比重为79.1%，其中中小微企业贷款占公司贷款的比重为96.77%。
相对于大型企业而言，中小微企业的规模较小、抗风险能力较弱。如皋银行表示，本行不能有效控制中小微企业借款人的信用风险，可能会导致不良贷款增加、贷款损失准备不足，从而对本行的财务状况和经营业绩产生不利影响。
从客户集中度划分而言，截至2016年末，如皋银行单一最大客户贷款余额占资本净额的比例为4.56%，前十大客户贷款余额占资本净额的比例为39.40%。如果相关客户因为经营问题导致出现财务危机等不利状况或者行业竞争加剧导致相关客户流失，将会对本行的财务状况和经营业绩产生不利影响。
从贷款行业结构而言，截至 2016 年 12 月 31 日，如皋银行公司贷款投向的前四大行业分别为制造业、建筑业、批发零售业和农、林、牧、渔业，前述四个行业贷款占公司贷款比例分别为 32.61%、10.94%、7.99%和6.77%，共计58.31%。
保证贷款存在无法收回风险
统计显示，截至2016年末、2015年末以及2014年末，本如皋银行的不良贷款余额分别为3.47 亿元、3.31亿元及2.87亿元，不良贷款率分别为1.88%、1.97%及1.92%。
截至2016年末、2015年末以及2014年末，如皋银行保证担保贷款余额分别为85.44 亿元、77.85亿元、68.58亿元，分别占本行贷款余额的46.44%、46.38%和 46.13%，占比较高。
如皋银行表示，如果借款人丧失履约能力或保证人的财务状况出现不利状况，本行可能面临保证担保贷款无法顺利收回的风险，对本行的资产质量、财务状况和经营业绩将产生不利影响。
规模较小、抗风险能力相对有限，是如皋银行不可回避的一个话题。
资料显示，如皋银行由原如皋市农信社演变而来，并引进吴江农商行和昆山农商行作为战略投资者进一步规范公司治理架构、强化风险抵御能力，同时现有主要管理人员亦均具有多年的银行业从业经验，但如皋银行作为现代股份制商业银行，其运行时间较短。
数据显示，截至2016年末，如皋银行的总资产为437.54亿元，存款余额为314.98亿元，贷款和垫款余额为183.99亿元，股东权益为26.25亿元。
不过，相对于国有商业银行和全国股份制商业银行，如皋银行的规模较小，对于因经济环境的巨大变化或法律政策的重大改变而产生的风险，抵御能力较弱。如皋银行表示，如果本行不能抵御此类风险，可能会对本行经营业绩、财务状况及发展前景产生不利的影响。