最近，科创板上市公司*ST慧辰(6885000.SH)公告称，由于控股子公司北京新唐普华科技有限公司(以下简称“新唐普华”)通过虚构与第三方业务、签订无商业实质的销售合同、提前确认项目收入等方式虚增收入和利润，公司招股说明书和多份财务报告存在虚假记录。2023年12月22日，公司收到北京证监局发布的行政处罚决定。
在这些人中，*ST慧辰和4名时任高管被警告，总共被罚款1600万元。
据时代商学院统计，截至2024年1月7日，科技创新板开业四年多，已有6家上市公司被曝财务造假，中信证券(6000300).SH)、中信建投(601066.SH)、海通证券(600837.SH)等待头部券商企业都参与其中。作为保荐承销机构，中信证券更是独揽其中2家，引起了市场的高度关注。
作为资本市场的“守门人”，为什么中信证券、中信建投等券商没有充分发挥行业“龙头”的示范作用，反而屡屡陷入财务造假案的漩涡?作为资本市场的“守门人”，保荐机构应该在实践过程中勤奋尽责，充分发挥认证和检查的作用。然而，近年来，IPO项目“带病”和“任性撤单”的情况并不少见。
根据Wind数据，根据已完成的IPO项目(指已发行和已终止的项目)统计，2023年，中信证券推荐的IPO企业有62家已完成，其中30家已成功发行，32家已终止IPO，占51.61%。
在32家终止IPO的企业中，有29家终止IPO的撤回材料，其中1家终止注册(注册环节终止，山东晶导微电子有限公司)，1家终止审查(主板审批制，燕文物流有限公司)，1家将被否决(思必驰科技有限公司)。
据财联社统计，2023年，在被罚券商中，中信证券以17张罚单居首，其中投资银行业务违规、经纪业务违规、信息系统异常罚单分别为10张、3张、4张。可以看出，中信证券的违规行为主要集中在投资银行业务上。
就ESG而言，截至2024年1月5日，中信证券的WindESG评级为A级，华证碳中和ESG评级为BBB级，商道融绿ESG评级为B+级，虽然行业评级略有不同，但总体上保持了行业前列。更多股票资讯，关注财经365！